Обналичка денег через ИП ответственность 2018

Незаконная обналичка денег через ИП ответственность 2018 года намного серьёзнее, чем несколько лет назад. Борьба с «чёрным налом» становится всё более жёсткой, а наказания за отмывание денег через ИП доходят до нескольких лет лишения свободы с конфискацией имущества фирмы или большим штрафом владельцу.

По данным статистики, среди стран с самым высоким уровнем теневой экономики, Россия занимает 4 место (составляет 39% от ВВП). По сравнению с началом XXI века, когда этот показатель равнялся 90%, видны успехи российского бизнеса в развитии цивилизованного, честного рынка.

Как обналичивают деньги через ИП

Деньги

Сейчас, желающие «отмыть» нелегальные деньги, пытаются сделать это с помощью лазеек в законе. Налоговая, в свою очередь, находит способы контролировать движение денежного потока между всеми участниками рынка. Для экономики страны это имеет очень большое значение, тем более что прозрачность финансовых отношений помогает ликвидировать материальное обеспечение террористических группировок и восстановить промышленность, сельское хозяйство страны, которые после распада СССР полностью разрушены.

Зарубежные бизнес-партнёры предпочитают иметь дело с цивилизованными компаниями. Поэтому все возможности интернета и современного программирования используют и в ФНС, чтобы увидеть расхождения в отчётах и декларациях контрагентов.

Перед тем как согласиться на махинации, бухгалтеру нужно хорошо подумать, стоит ли такая работа:

  • лишения свободы;
  • штрафа, превышающего его зарплату за несколько лет;
  • перспективы никогда больше не работать по специальности.

Деньги инаручникиЧтобы не поддаться на уговоры третьих лиц и не втянуться в схему нелегального отмывания денег, изучите, как можно их вывести по закону.

Желание скрыть свои доходы от налоговой появляется у многих. Это нормальное состояние человека. Но если вы живёте в определённой стране, то нужно следовать её закону. Зарплата, выданная в конверте, стала привычной за последние 29 лет. Поколение граждан, которые получали белую заработную плату, пользовались своими правами по КЗоТ, имели возможность спокойно поболеть по оплачиваемому больничному листу, уже давно на пенсии. Сейчас мало кто задумывается о своих правах наёмного работника, которые ущемляются работодателем, раздающим зарплату мимо кассы. Если не числитесь в штате компании, с вами не заключали трудовой договор, то и прав вы не имеете. Контроль налоговой службы направлен на то, чтобы каждый гражданин получал стабильную среднюю зарплату, соответствующую способностям, платил налоги и пользовался своими правами.

Индивидуальные предприниматели с 2018 года имеют право вывода средств фирмы на собственные нужды законным путём. Схема обналичивания денег через ИП может быть как нелегальной, так и легальной.

Незаконные схемы

Обналичка через ИП – это самая простая схема, которой пользуются бизнесмены с малым и средним доходом. Синдикаты, крупные аферисты с хорошим образованием в сфере финансов работают через оффшорные зоны, где законодательство и налоги более лояльны и мягки к иностранному капиталу. Это государства, экономика которых остро нуждается в том, чтобы приток валюты поднял уровень их благосостояния. Открыть счёт в банках в такой зоне очень просто, но контролем незаконного оборота капитала с каждым днём занимается всё больше стран. При этом они не обязаны предупреждать вкладчиков своих банков о причинах заморозки средств.

Подписание документа

Некоторые компании открывают ИП, фирмы-однодневки на бомжа, покойника, проворачивают несколько сделок, ликвидируются и исчезают. Параллельно появляется новая фирма и работает по той же схеме. Эти компании приравниваются к организованным преступным группам (ОПГ) и могут попасть под статью УК РФ с пожизненным заключением, если будет доказан факт легализации и отмывания денег с целью финансирования террористических группировок и т. п.

Вообще, любое деяние, где замешано более 1 человека, могут рассматривать в суде как ОПГ, а это усугубляет положение настолько, что наказание становится жёстче в несколько раз.

ИП, которые практикуют отмывание денег сами, пользуясь, тем, что им не нужно отчитываться по личному банковскому счёту, ошибаются – активность операций может вызвать подозрение банка и счёт заморозят, назначат налоговую проверку.

Очень часто, когда владелец компании берёт на работу хорошего бухгалтера, то предлагает ему заработать, делая «левые» заказы по легализации чужих денег. Не стоит думать, что личная переписка, закрытые и защищённые сервисы в вашем телефоне – это преграда для проверяющих органов. Как только возникнет подозрение вас будут «пасти», прослушивать до тех пор, пока не найдут полный комплект доказательств причастности. В зависимости от ситуации, если повезёт, отпустят после выплаты штрафа от 124 тыс. р.

Из года в год, в учебных заведениях, где преподают финансы, бухучет, экономику, говорят о том, что главбух и руководитель, которые ставят свои подписи под финансовыми документами, несут ответственность за каждую цифру и букву в нём.

Но бухгалтер – это то лицо, которое отвечает перед законом в первую очередь. Поэтому, если не хотите смотреть на «небо в клеточку», подумайте, зачем вам эти махинации нужны.

Как обналичить деньги через фирму законным способом

Намного важнее знать, как можно обналичить собственные деньги через своё ИП (оптимизация) или с помощью посредника.

Пачка денег в руках у мужчиныОбнал дохода от своего бизнеса не относится к отмыванию денег. Это, скорее, возможность вывести финансы из системы безналичного расчёта с минимальными затратами на оплату налогов.

Например, если выводить деньги через зарплату «мёртвых душ», то 40% от суммы придётся отчислить в счёт уплаты налога. На практике используются более действенные методы.

Вы обращаетесь к ИП, который предоставляет услуги. Например, консультации, ремонтные работы, транспорт. Есть компании, которые изначально указывают видом своей деятельности – предоставление услуг (интеллектуальных, справочных, бытовых и т. п.) населению. Обращаются к ним, когда нужно вывести деньги из бизнеса. Способ – вы оплачиваете интеллектуальную или другую услугу переводом финансов по безналу на расчётный счёт физического лица, там платят небольшой налог по ЕНВД или 6% УСН, снимают наличные и возвращают вам за исключением комиссионного процента. Консультации, интеллектуальная помощь не имеет чётко установленной стоимости, поэтому подозрения может вызвать только очень крупная сумма или слишком частые экономические отношения между двумя контрагентами.

Риск, что налоговая будет проверять, повышается, если:

  • проделываете эту схему чаще 1 раза в 2-3 месяца;
  • сумма несоразмерно высокая;
  • в вашей бухгалтерии и налоговых отчётах есть явные расхождения;
  • ИП (как физическое лицо) вызывало подозрение у банка частым снятием наличных денег со счёта.

Эта схема не запрещена, но и не разрешена. Поэтому прибегать к ней или нет – ваше решение.

БухгалтерЛегально ИП может просто не сдавать выручку в банк, например, но указать все в бухгалтерских проводках. Вы ИП, у вас нет устава, акционеров. Вы обязаны только перед самим собой и налоговой (перед работниками, если используете наёмный труд).

Крупные компании и юридические лица, обычно имеют в штате бухгалтера, который может списать некоторые суммы, выдавать деньги под более низкий процент, в виде дивидендов. Обналичивают через частников или компании, предоставляющие какие-либо услуги. Используются долгосрочные беспроцентные займы, но в этой схеме нельзя ставить слишком длительный срок – это вызывает подозрение и внеочередную проверку налоговой.

Итак, деньги нелегальным способом обналичивают через:

  1. фирмы-однодневки;
  2. банковские счета физических лиц;
  3. подставные компании и ИП, которые существуют лишь по документам.

Не совсем легальный, но редко проверяемый способ – обналичивание через предоставление услуг. Легальные способы обналичивания – проходят через ФНС, налогооблагаются по установленному порядку и в соответствующем размере.

Владельцы малого и среднего бизнеса могут снимать наличные в собственных личных целях в нужном размере. Учредители Обществ, могут перечислять доходы в виде дивидендов в сроки, установленные Уставом (не раньше чем через 60 дней после внесения пункта в Устав).

Аудиторские программы ФНС – АСК-2, АСК-3

Девушка за ноутбукомФедеральная налоговая служба и Росфинмониторинг разрабатывают программы по выявлению, профилактике и предупреждению нелегального отмывания денег.

ФНС пользуется компьютерной программой АСК-2. Суть её работы в том, что налогоплательщик сдаёт декларацию или 2-НДФЛ, но его показатели и данные рассматриваются не отдельно, а в сравнении с его контрагентами (поставщиками и покупателями). Например, если ИП Черкасов указал, что сделал закупки у ИП Матвиенко на сумму 1 млн р., а у Матвиенко в декларации – 800 тыс. р., то обоим предпринимателям будет отослано требование о предоставлении пояснений по разнице в 200 тыс. р.

Эта схема проверки на 2018 год действует по всей России. Но на подходе есть другая программа АСК-3. Сейчас она проходит тестирование в Москве и ещё нескольких регионах РФ. Не стоит думать, что внедрение новой программы будет отмечено всенародным праздником – ФНС не афиширует методы своей работы. Просто имейте в виду, что новая программа способна проверять всю цепочку взаимодействующих лиц, компаний. Например, отчёты по налогам вашей компании: сотрудников, 3-НДФЛ и другие документы, которые бухгалтер сдаёт от лица фирмы, лично ваша декларация или 2-НДФЛ, суммы, которые указывают ваши поставщики, покупатели. Вся эта информация собирается с каждого, цифры сверяются после математических расчётов. По итогам выявляется слабое звено с точным указанием суммы, которая была сокрыта от налоговой.

Уже сейчас, пока АСК-3 находится на тестировании, все, кто прямо или косвенно взаимодействуют с московским бизнесом и с фирмами других, в шахматном порядке, регионов, полностью проверяются.

Уголовное наказание за незаконное обналичивание денег через ИП

Уголовная ответственностьОтветственность несут и ИП, и юридические лица. За незаконное обналичивание денежных средств грозит уголовная ответственность. Последствия отмывания денег зависят от совокупности статей, по которым проходит обвиняемый или группа лиц в сговоре. По судебному решению срок может колебаться от условного до пожизненного. Наказание в виде штрафа назначается законно в большинстве случаев, когда имеют место мелкие аферы без последствий для третьих лиц, а от налогов сокрыта небольшая часть денег.

Статьи Уголовного кодекса, которые используются в суде, при рассмотрении преступлений в этой сфере:

  • ст. 159 – «Мошенничество»;
  • ст. 171 – «Незаконное предпринимательство»;
  • ст. 173 – Незаконное создание юр лица»;
  • ст. 174 – «Легализация денежных средств преступным путём»;
  • ст. 198 – «Уклонение от налогов»;
  • ст. 199.2 – «Сокрытие денежных средств ИП»;
  • ст. 210 – «Создание ОПГ»;
  • ст. 327 – «Подделка документов, штампов»:
  • ФЗ-115 «О противодействии отмыванию доходов».

Каждая статья УК РФ, из перечисленных выше, сама по себе уже подразумевает наказание в виде штрафов в размере от 124 тыс. р. или годовой зарплаты обвиняемого. Фирма должна оплатить всю сумму налогов, пени и штрафы за период просрочки, но не больше 40% от дохода.

Лишение свободы может быть условным или до 2-х лет, если применяется одна статья, а нарушение не нанесло серьёзного ущерба государству, гражданам. Если деньги отмывались ОПГ и направлены на развитие преступных целей, снабжение террористов, наркобизнеса, других видов преступлений против свобод и прав человека, то наказание может достигнуть пожизненного заключения с полной конфискацией имущества фирмы, владельца и подельников.

Обычно, бухгалтера, которые работали по схеме обналичивания под давлением работодателя, ограничиваются штрафом. Организатор отвечает по полной программе.

Схем незаконной легализации капитала очень много, все они известны ФНС и отделу по экономическим преступлениям не только в нашей стране. В этом вопросе большинство государств оказывает содействие в поимке преступников.

Поэтому, если вы не хотите разделить участь лермонтовского героя, уважайте законы, и максимально следуйте порядку и правилам ведения цивилизованного бизнеса.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: